第三部分 2023年单位预算情况说明

一、关于2023年收支总表的说明

按照综合预算的原则，淮南第三中学所有收入和支出均纳入单位预算管理。淮南第三中学 2023年收支总预算 4150.57万元，收入包括一般公共预算拨款收入 、财政专户管理资金收入，支出包括：教育支出 、社会保障和就业、卫生健康支出、住房保障支出。

二、关于2023年收入总表的说明

淮南第三中学 2023 年收入预算4150.57 万元，其中，本年收入 4150.37万元，上年结转结余0.20万元。

（一） 本年收入 4150.57万元，主要包括：一般公共预算拨款收入 3510.37万元，占 84.6%，比 2022 年预算增加1210.39万元，增长 52.6%，增长原因主要是人员基础绩效奖及职业年金纳入预算；财政专户管理资金收入640.00 万元，占15.4%，比 2022 年预算增长 60.00万元，增长10.3%，增长原因主要是计划使用的专户结余资金纳入了本年度预算。

（二） 上年结转结余0.20万元，主要包括：一般公共预算拨款收入0.20万元，占100%，比2022年预算增加0.20万元，增长原因主要是上年度未使用完成的省级以上资金结转至本年度。

三、关于2023年支出总表的说明

淮南第三中学 2023 年支出预算 4150.57万元，比 2022 年预算增加1270.59万元，增长44.1%，增长原因主要是人员基础绩效奖及职业年金纳入预算。其中，基本支出3500.37万元，占84.3%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务的人员及公用支出；项目支出 650.20 万元，占15.7%，主要用于学校教学业务费用的支出。

四、关于2023年财政拨款收支总表的说明

淮南第三中学 2023 年财政拨款收支预算3510.57 万元。收入按资金来源分全部为一般公共预算拨款；按资金年度分为：本年财政拨款收入 3510.37万元，上年结转收入0.20万元。支出按功能分类分为：教育支出 2303.96 万元，占 65.6%；社会保障和就业支出 726.31 万元，占 20.7%；卫生健康支出95.75万元，占2.7%；住房保障支出384.55万元，占11.0%。

五、关于2023年一般公共预算支出表的说明

（一） 一般公共预算支出规模变化情况。

淮南第三中学 2023 年一般公共预算支出 3510.57 万元，比 2022 年预算增加1210.59万元，增长52.6%，主要原因：一是人员基础绩效奖及职业年金纳入预算；二是教师人数增加。

（二） 一般公共预算支出结构情况。

教育支出 2303.96 万元，占 65.6%；社会保障和就业支出 726.31 万元，占 20.7%；卫生健康支出95.75万元，占2.7%；住房保障支出384.55万元，占11.0%。

（三） 一般公共预算支出具体使用情况。

1.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）2023 年预算 2303.96万元，比 2022 年预算增加 535.19万元，增长30.3%，增长原因主要是在职人员基础绩效奖纳入预算。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2023 年预算 259.65万元，比 2022 年预算增加 255.61万元，增长6328.2%，增长原因主要是离退休人员增加补贴纳入预算。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2023 年预算311.11万元，比 2022 年预算增加85.36万元，增长 37.8%，增长原因主要是在职人员养老保险基数增加导致缴费预算安排增加。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2023 年预算 155.55万元，比 2022 年预算增加155.55万元，增长原因主要是本年未职业年金纳入预算。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2023 年预算 233.53万元，比 2022 年预算增加 68.01万元，增长40%，增长原因主要是公积金基数提高导致缴费预算安排增加。。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）

2023 年预算 151.02万元，比 2022 年预算增加116.47 万元，增长337%，增长原因主要是 2023 年提租补贴基数增加导致增加安排预算。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2023 年预算 95.75万元，比 2022 年预算减少 1.61万元，降低1.7%，降低原因主要是在职人员医疗保险缴费预算减少。

六、关于2023年一般公共预算基本支出表的说明

淮南第三中学 2023 年一般公共预算基本支出 3500.37 万元，其中，人员经费3167.07万元，公用经费 333.30万元。

（一） 人员经费 3167.07万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

（二） 公用经费 333.30万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、培训费、工会经费、福利费、其他交通费用。

七、关于2023年政府性基金预算支出表的说明

淮南第三中学 2023 年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、关于2023年国有资本经营预算支出表的说明

淮南第三中学 2023 年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、关于2023年项目支出表的说明

淮南第三中学 2023 年预算共安排项目支出 650.20万元，比 2022 年预算增加 70.20万元，增长12.1%，增长原因主要是增加学生资助、办公设备购置支出及教师的课堂经费的支出。主要包括：本年财政拨款安排10万元（全部为一般公共预算拨款），财政拨款上年结转安排 0.2万元（全部为一般公共预算拨款）、财政专户管理资金安排640万元和单位资金安排0万元。

十、关于2023年政府采购支出表的说明

淮南第三中学 2023 年没有使用一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款安排的政府采购支出。安排财政专户管理资金12.00万元用于政府采购教学用电脑、打印机等设备。比2022年预算增加12.00万元，增长的主要原因是本年度计划更换部分教师教学与办公用打印机与电脑，原设备使用年限过长，运行缓慢，已经影响教学与办公。

十一、关于2023年政府购买服务支出表的说明

　淮南第三中学2023 年没有安排政府购买服务支出。

十二、其他重要事项情况说明

（一）项目及绩效目标情况。

1.“教职工课堂经费”项目。

（1） 项目概述：主要用于教职工课时贴及教学质量奖励等支出。淮南三中教职员工 208 人。申请550.00 万用于教职工课时贴及教学质量奖励等支出。高一、高二基本课时，每节课 15 元计算，超课时及高三课时费按每节课 35 计算。以及晚自习和教育教育活动课时费用。教学质量奖励按其高考完成指标数进行计算。（非税安排）

（2） 立项依据：淮南三中教代会通过关于课时津贴的文件。

（3） 实施主体：淮南第三中学

（4）起止时间：2023 年全年

（5）项目内容：淮南三中教职员工 208 人。申请 550.00万用于教职工课时贴及教学质量奖励等支出。高一、高二基本课时，每节课 15 元计算，超课时及高三课时费按每节课 35 计算。以及晚自习和教育教育活动课时费用。教学质量奖励按其高考完成指标数进行计算。（非税安排）

（6）年度预算安排：550.00万元。

（7）绩效目标：及时的发放课时费和教育教育活动课时贴可以更好的管理教师队伍。有效提升教师教育教学热情，激发教师教育教学态度。为淮南三中留住更优秀的教师，为老城区的优质的教育提供了保障。课时贴由专人进行统计课时，计算课时费。按月发放。在 2023 年全年分月进行实施。

2.“后勤运转费”项目。

（4） 项目概述：保障教育教学正常办公。补给学校教育教学办公运行费用，确保师生正常教育与学习。提高教学质量，提升教育教学效率，办人民满意的教育。（非税安排）

（5） 立项依据：主要用于教学与行政办公费用的补给。

（6） 实施主体：淮南第三中学

（7） 起止时间：2023 年全年

（8） 项目内容：主要是补足学校办公用水电费，办公费，后勤运转等费用。（非税安排）

（9） 年度预算安排：70万

（10） 绩效目标：保障教育教学正常办公。补给学校教育教学办公运行费用，确保师生正常教育与学习。提高教学质量，提升教育教学效率，办人民满意的教育。

（二） 机关运行经费。

淮南第三中学为非参照公务员法管理的事业单位，按照部门预算机关运行经费口径，2023年无机关运行经费财政拨款预算。

（三） 政府采购情况。

淮南第三中学 2023 年政府采购预算 12万元。其中：政府采购货物预算12 元，政府采购工程预算 0 万元，政府采购服务预算 0 万元。

（四） 国有资产占有使用情况。

截至 2022 年 12 月 31 日，淮南第三中学共有车辆 1 辆，其中：其他用车 1 辆。单位价值 50 万元以上的通用设备 0 台（套），单位价值 100 万元以上的专用设备 0 台（套）。

2023 年淮南第三中学预算安排购置公务用车 0 辆，购置费 0 万元；安排购置单位价值 50 万元以上的通用设备 0 台（套），购置费 0 万元；安排购置单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套），购置费 0 万元。

（五）绩效目标设置情况。

2023 年，淮南第三中学有2个项目实行了绩效目标管理，涉及一般公共预算当年财政拨款 10 万元、政府性基金预算当年财政拨款 0 万元、国有资本经营预算当年财政拨款 0 万元、财政专户管理资金当年安排 610.00 万元和单位资金安排安排 0 万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指部门或单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、财政专户管理资金：指按照非税收入管理相关规定，纳入财政专户管理的教育收费等。

四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、属单位上缴收入：本单位所属下级单位上缴给本单位的全部收入。

六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原用途继续使用的资金。

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在除基本支出之外的支出，主要用于完成特定的工作任务和事业发展目标。

十、机关运行经费:为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。